На очередном заседании пресс клуба «Исламская экономика», которое состоялось сегодня на базе ОАО «ЭкоБанк», представителям средств массовой информации рассказали о механизмах финансирования по исламским принципам.

Специалисты рассказали об инструментах финансирования в исламских банках на примерах сделок Мудараба, Договор Шарика, Сделка Мурабаха, Иджара, Кард Хасан, Сделка Истиснаа и Салам.

Мудараба - это сделка, по которому на основании договора одна сторона - инвестор - предоставляет капитал (денежные средства), а другая - предприниматель - принимает капитал и использует его с применением собственных трудовых ресурсов, в целях получения прибыли и ее распределения между сторонами в соответствии с договором.

Договор Шарика - договор о партнерстве между двумя или более сторонами, посредством которого каждый партнер вносит определенную сумму денег или с согласия всех партнеров - материальные активы, что дает каждому партнеру право вести дело, используя активы компании на условиях распределения прибыли согласно договору, а убытки каждый партнер несет в соответствии со своим вкладом в общий капитал компании.

Сделка Мурабаха - это сделка по продаже товара, приобретенного банком по заявке клиента. Цена продажи товара банком определяется сторонами как сумма цены закупки и согласованной сторонами договора наценки. Наценка может устанавливаться в виде:
- фиксированной единовременно выплачиваемой суммы;
- процента от себестоимости товара.

Банк финансирует коммерческую операцию - приобретает от своего имени и за свой счет товар по заказу клиента. При этом банк принимает на себя весь риск торговой операции.

Иджара - это вид инвестиционной деятельности по специальному приобретению арендодателем оборудования или другого имущества в собственность и предоставление его арендатору в имущественный наем (аренду) во временное владение и пользование на согласованный срок, на платной основе.

Кард Хасан - это сделка, по которому одна сторона, на основании договора, предоставляет денежные средства другой стороне в виде беспроцентного займа на условиях возвратности, либо в благотворительных целях.

Банк рассматривает сделку Кард Хасан как форму привлечения денежных средств или как форму предоставления ссуды на условиях возвратности без взимания какой-либо платы.
Денежные средства, привлеченные по договору Кард Хасан, формируют депозитную базу Банка и отражаются на счетах беспроцентных депозитов до востребования (группы счетов 20000, 20200, 20400 Плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках и финансово-кредитных учреждениях Кыргызской Республики).

Сделка Истиснаа - это продажа имущества, которое должно быть изготовлено или построено, производителем или строительным подрядчиком и передано их заказчику после завершения работы.

Салам - это сделка по приобретению товара на основе отсроченной поставки, при условии оплаты стоимости товара в момент заключения договора. Это тип сделки продажи, в которой цена, рассматривается как капитал.

Отмечается, что пресс-клуб «Исламская экономика» будет работать на регулярной основе и предоставлять сотрудникам масс-медиа Кыргызстана самый широкий спектр информации об исламской экономике в мире и развитии ее в Кыргызстане.

Отметим, что ИПФ получают все большую популярность в мире. Так, Центр исламской экономики и права создается в Высшей школе экономики Российской Федерации. Его задачей будет изучение возможности работы исламских банков в России. В России в настоящее время нет ни одного мусульманского банка. «Центр намерен заниматься исследовательскими проектами по внедрению финансовых мусульманских структур в рыночное хозяйство страны в соответствии с существующим российским законодательством», - отметил профессор Высшей школы экономики исламовед Леонид Сюкиняйнен, выступая в Центральном доме журналиста на круглом столе «Возможности развития исламской финансовой системы и банковского дела в России».

Эксперты считают, что в России назрела необходимость существования финансовых структур, учитывающих в своей деятельности законы шариата. Причем, как отмечалось, не обязательно вкладчиками будут мусульмане; исламские банки могут представлять интерес для всех граждан и организаций просто как хорошие коммерческие структуры.

«Первыми вкладчиками могут быть (по этическим соображениям) мусульмане, которых в России 20 млн, а также халяльные производства, связанные с выработкой продуктов питания, лекарствами, косметикой (которые, по нормам ислама, не могут содержать спирт). В то же время российские исламские банки могут послужить мостом для инвестирования средств стран исламского мира», - заметил генеральный директор казанской консалтинговой фирмы «ИФК Линова» Линар Ясупов.

Создание исламской банковской системы воспринимается в России неоднозначно. Скептики указывают на один из принципов шариата, который запрещает брать проценты с ссуды. Сторонники же аргументируют тем, что, во-первых, это правило не мешает работе страховых компаний, а кроме того, существование банков в самих арабских странах и в ряде стран Европы говорит само за себя.

«В Лондоне существуют несколько международных банков (владельцы которых - отнюдь не выходцы из стран Востока), в которых есть подразделения, специализирующиеся на предоставлении финансовых услуг в соответствии с правилами Шариата», - отметил представитель Ассоциации российских банков Шамиль Узденов.

Интерес к исламской банковской системе, специфика которой состоит в том, что банковские проценты выведены, согласно Шариату, из экономического оборота, сегодня возрастает повсеместно. Прибыль банка формируется в результате операций, создающих реальные товары, из чего следует, что капитал работает исключительно в производственных целях. В центре внимания исламских банков оказывается жизнеспособность и прибыльность бизнес-проекта, а не качество и величина обеспечения займа.

Сегодня мировой финансовый кризис резко сократил возможности заимствования на европейском и американском финансовом рынках. Вместе с тем, считают они, банки нефтегазодобывающих регионов Ближнего Востока обладают избыточной ликвидностью и ищут новые рынки вложения капиталов. Одним из этих перспективных рынков вполне может стать Россия.

Крупных инвестиций в российскую экономику, например, в виде безпроцентного ипотечного кредитования или системы страхования, можно добиться путем расширенного сотрудничества банковской сферы России и арабо-мусульманского мира. Однако для этого шага необходимо учесть действующее российское банковское законодательство и особенности банков ближневосточного региона, действующих на принципах Ислама. Для привлечения инвестиций мусульманских стран в российскую экономику необходимо создание системы шариатского банкинга, в котором ведущая роль отводится, в том числе крупнейшим российским банкам.